중도퇴사자 종합소득세 셀프 신고 가이드 (2025 최신 홈택스 기준)

여러분 중퇴자 종소세 신고 하셨나요1?

 

 

“회사에서 연말정산 안 해줬다면, 홈택스로 내가 직접 환급받자!”

---

회사에서 중간에 퇴사하면 연말정산을 못 하고 나오는 경우가 많습니다.
“그럼 난 세금 더 낸 건 그냥 날린 거야?”

 

❌ 아닙니다.

 

중도퇴사자는 5월 종합소득세 신고 기간에 직접 환급 받을 수 있습니다.

 

심지어 세무사 안 끼고도 홈택스로 15분이면 끝냅니다.

---

1. 연말정산 vs 종합소득세 차이부터 이해하자

구분연말정산종합소득세

신고자	회사(대신 처리)	본인 직접
대상	근로소득자 (재직자)	근로 + 프리랜서 + 기타 소득
시기	1월	5월
목적	원천세 정산	모든 소득 통합 신고
환급 가능?	일부만 가능	✅ 전액 가능 (퇴사자 중심)

💬 정리:
퇴사 시점에 회사가 연말정산을 안 해줬다면,
5월에 홈택스 종합소득세 신고로 스스로 정산 = 환급 가능.

---

2. 중도퇴사자 종합소득세, 누가 대상일까?

✅ 다음 중 하나라도 해당되면 대상이에요.

• 2024년 중간에 퇴사했고 새 직장을 같은 해 안에 안 옮김
• 회사가 연말정산 대신 원천징수영수증만 줌
• 2개 회사 이상 근무 (겸직, 이직)
• 프리랜서·쿠팡파트너스·유튜브 수입이 근로소득 외 소득으로 추가됨
• 실업급여 중 부수입이 발생함

💬 특히: 실업급여는 비과세지만,
블로그 광고·쿠팡 수익은 기타소득 or 사업소득으로 종합소득에 포함해야 한다.

---

3. 준비물 (단 4개면 충분)

1️⃣ 원천징수영수증 — 전 직장 요청 (메일·4대보험공단에서도 발급 가능)
2️⃣ 소득공제 증빙자료 — 신용카드, 현금영수증, 의료비, 교육비, 기부금 등
3️⃣ 공동/간편인증서 — 홈택스 로그인용
4️⃣ 환급받을 계좌 — 본인 명의 계좌 필수

---

반응형

728x90

4. 홈택스에서 신고하는 방법 (2025 최신 인터페이스 기준)

📱 경로

홈택스 (https://www.hometax.go.kr)
👉 로그인 → [종합소득세 신고] → [근로소득자 신고서 작성하기]

📋 단계별 요약

① 기본정보 확인

• 주민등록번호 자동 입력
• 주소, 연락처, 환급계좌 입력

② 소득자료 불러오기

• “자료조회하기” 클릭 → 국세청이 이미 받은 소득 자료 자동 불러오기
• 전 직장의 원천징수영수증도 대부분 자동 반영됨

③ 소득공제/세액공제 입력

• 카드/현금영수증: “신용카드 소득공제 불러오기”
• 의료비: 병원·약국 자동 조회
• 교육비: 본인/자녀/형제자매 항목별 확인
• 기부금: 국세청 기부금 영수증 조회

💬 팁: 직접 입력보다 조회→자동 반영이 훨씬 빠르고 오류 없음.

④ 결정세액 확인

• ‘세액 계산’ 클릭 → 납부 or 환급 금액 자동 계산
• 대부분 퇴사자는 환급금 발생(20~60만원 수준)

⑤ 전자신고 완료

• 마지막 화면에서 [전자신고 제출] → [환급신청 완료]
• 2~3주 내 환급 계좌로 자동 입금

---

5. 자주 헷갈리는 공제 항목 정리

항목가능 여부비고

의료비	✅	본인/부양가족, 실손보험 제외금액만 가능
교육비	✅	본인/자녀/형제자매 대학생까지 가능
신용카드	✅	총 급여 25% 초과분부터 공제
기부금	✅	법정·지정기부금만 가능
실업급여	❌	비과세, 신고 대상 아님
IRP/연금저축	✅	연간 최대 700만원 세액공제
월세	✅	무주택 세대주 한정, 최대 750,000원 공제

💬 주의: 프리랜서 수입이 있다면
근로소득 외에 사업소득 추가 신고 필요 (3.3% 원천징수 자료 기준).

---

6. 환급금 계산 예시

구분내용

총 급여	32,000,000원
원천징수세액	1,500,000원
공제금액	신용카드 300만원, 의료비 120만원, 연금저축 200만원
최종 세액	1,120,000원
환급금	약 380,000원 입금

💬 홈택스 계산창에서 직접 확인 가능하며,
‘환급예정금액’이 자동 표시됨.

---

7. 신고 시 주의사항

1️⃣ 회사에서 이미 연말정산 완료한 경우 중복신고 금지.
2️⃣ 원천징수영수증 누락 시 환급 지연(2~3개월)
3️⃣ 부양가족 중복등록 주의: 가족 중 한 명만 공제 가능.
4️⃣ 프리랜서 소득 미신고 시 추징 가능성 있음.
5️⃣ 환급계좌 오입력 시 환급 지연(다시 신청 가능하지만 최소 1달 소요).

---

8. 프리랜서+퇴사자 복합소득 신고 꿀팁

• 프리랜서 수입(3.3% 원천징수)은 ‘기타소득’ 또는 ‘사업소득’으로 선택 가능
• 월 30만원 미만은 ‘기타소득’으로 처리해도 무방 (간단 신고)
• 월 50만원 이상 지속이면 사업자등록 고려
• IRP 납입 시 세액공제 최대 700만원까지 챙기기
• 카드/현금영수증/기부금/의료비 등은 ‘한 번 더 입력 가능’ → 더 큰 환급 가능

---

9. 일정 요약

• 신고기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 환급시기: 신고 후 약 2~3주 내 (홈택스 → [신청내역조회]에서 확인)
• 기한 후 신고도 가능하지만 가산세 부과(10%)

---

10. 한 줄 요약

✔️ 중도퇴사자는 연말정산 대신 홈택스로 직접 신고해야 환급 가능
✔️ 홈택스 자동조회 기능으로 90%는 알아서 입력
✔️ 실업급여는 비과세, 신고 대상 아님
✔️ IRP/연금저축·월세·기부금 공제로 환급 최대화
✔️ 환급은 보통 2~3주 내 자동 입금

 

결론 :

“회사 안 다녀도, 홈택스로 세금은 돌려받을 수 있다.”
2025년 버전 종합소득세는 이제 진짜 ‘셀프 환급의 시대’다.